在當(dāng)前法治化、全球化的背景下，合規(guī)管理不僅是企業(yè)管理的基礎(chǔ)，也是企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的有效途徑。新修訂的《中華人民共和國公司法》將合規(guī)管理從部門規(guī)章層面提升到法律層面，將合規(guī)管理的范圍擴大至國家出資公司，由此可見，依法治企、合規(guī)經(jīng)營的重要性不言而喻。因此，一流的企業(yè)不僅要擁有一流的全球戰(zhàn)略、技術(shù)、產(chǎn)品等“硬實力”，還需要有一流的合規(guī)管控體系提供支撐與保障。
合規(guī)管理的必要性主要包括兩個方面：一是提升公司“軟實力”。合規(guī)是企業(yè)在市場競爭中“軟實力”的一種證明，合規(guī)經(jīng)營的企業(yè)更容易贏得客戶、投資者和合作伙伴的信任，提升第三方對公司持續(xù)發(fā)展的信心，從而在市場競爭中占據(jù)有利地位。合規(guī)管理亦表明公司致力于合規(guī)風(fēng)險管理決心，通過建立完善的合規(guī)管理體系，規(guī)范管理流程，提升管理效率，減少管理漏洞，并且考慮利益相關(guān)方的需要和期望，協(xié)同共贏，實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展；二是合規(guī)管理價值性。“軟實力”的提升會帶來價值的體現(xiàn)，企業(yè)的合規(guī)經(jīng)營有利于樹立良好的形象和口碑，國際、國內(nèi)主體在進行合作時，會優(yōu)先選擇建立合規(guī)制度的企業(yè)進行合作。同時，合規(guī)管理可以發(fā)現(xiàn)和規(guī)避存在的風(fēng)險，降低違法違規(guī)行為的發(fā)生概率，通過完善的合規(guī)管理流程和機制來規(guī)范員工行為，有效減少企業(yè)受到風(fēng)險的影響。
中國建筑第八工程局有限公司（以下簡稱“中建八局”）西北分公司堅持以風(fēng)險防范為導(dǎo)向，將合規(guī)管理融入發(fā)展中心，不斷健全風(fēng)險防范長效機制，提升合規(guī)經(jīng)營管理水平，用以更好應(yīng)對重大挑戰(zhàn)、抵御重大風(fēng)險、克服重大阻力，推動公司在高質(zhì)量發(fā)展道路上篤定前行。
完善組織體系 支撐合規(guī)管理
通過健全合規(guī)組織機構(gòu)，充分發(fā)揮公司黨委會、董常會、風(fēng)險與合規(guī)委員會、“三道防線”等多方角色職能，讓職責(zé)分工更加明晰，機制運行更加順暢。
首先，將合規(guī)納入公司領(lǐng)導(dǎo)班子職責(zé)分工，落實職責(zé)范圍內(nèi)的合規(guī)責(zé)任；其次，一道防線堅持“管業(yè)務(wù)必須管合規(guī)”，強化主體責(zé)任。對部門業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的合規(guī)風(fēng)險進行識別、評估、應(yīng)對、改進等負有直接責(zé)任。通過《合規(guī)管理員工作手冊》，對選任、職責(zé)及考核等內(nèi)容進行固化，著力打造敢于亮劍的合規(guī)鐵軍；二道防線堅持管合規(guī)必須管賦能，突出管理責(zé)任。除發(fā)揮專業(yè)優(yōu)勢下沉提供指導(dǎo)、培訓(xùn)、咨詢外，通過“法律+”模式，主動牽動；三道防線堅持管監(jiān)督必須管追責(zé)，發(fā)揮監(jiān)督責(zé)任。同時，堅持“違規(guī)必追責(zé)，盡職可免責(zé)”的導(dǎo)向。最后，要明確“三道防線”并非孤立運轉(zhuǎn)，也并非按照梯次進行管理，應(yīng)是各司其職、相互補位、協(xié)同運作，以將合規(guī)風(fēng)險遏制在萌芽狀態(tài)為共同目標(biāo)。
健全合規(guī)制度 保障合規(guī)管理
實行“三張清單”。在流程管控清單方面，發(fā)布公司《合規(guī)管理辦法》，與部門手冊、清單指引形成了“1+21+N”的合規(guī)管理制度體系，明確管理職責(zé)，清晰業(yè)務(wù)流程，通過信息化實現(xiàn)流程管控全覆蓋。在風(fēng)險識別清單方面，通過法律部牽頭編制涵蓋27個重點領(lǐng)域、635條影響公司高質(zhì)量發(fā)展的《合規(guī)負面清單》，明確部門合規(guī)職責(zé)、底線及審查方向；發(fā)布《崗位風(fēng)險與合規(guī)管理手冊》《崗位合規(guī)管理正面清單》等，明確崗位職責(zé)及風(fēng)險與合規(guī)管控要點，將合規(guī)義務(wù)轉(zhuǎn)化為工作職責(zé)，形成負面清單和正面清單。
強化合規(guī)審查。合規(guī)審查是開展經(jīng)營管理活動的必經(jīng)程序，通過《合規(guī)審查管理實施細則》將合規(guī)強制審查嵌入經(jīng)營管理各領(lǐng)域、各環(huán)節(jié)，各業(yè)務(wù)部門對職責(zé)范圍內(nèi)經(jīng)營管理行為的合規(guī)性承擔(dān)主體責(zé)任，須對審查事項合規(guī)性提出明確意見。其中，法律部涉及合規(guī)審查51項，首席合規(guī)官涉及合規(guī)審查23項。
建立兩個平臺。建立風(fēng)險與合規(guī)管理專題例會機制，主要負責(zé)人親自參加例會。打破體系間壁壘，找出制約風(fēng)險銷項癥結(jié)，系統(tǒng)聯(lián)動推進風(fēng)險化解，賦予各部門相互下達協(xié)同節(jié)點的權(quán)力，主責(zé)節(jié)點與協(xié)同節(jié)點同等納入考核，提升體系聯(lián)動剛性；定期召開合規(guī)專員聯(lián)席會，總部部門由骨干人員擔(dān)任合規(guī)管理員，法人治理、紀(jì)檢監(jiān)督等重點領(lǐng)域由部門副職及以上人員擔(dān)任，通過制度傳導(dǎo)、合規(guī)研討、優(yōu)化建議等，促進合規(guī)管理，實現(xiàn)價值創(chuàng)造。
深化兩個考核。在縱向管理方面，為對合規(guī)管理體系在下級單位管控合規(guī)風(fēng)險所發(fā)揮的實際效用加以檢驗、評判，公司對三級單位通過現(xiàn)場訪談、資料檢查、穿行測試、合規(guī)考試等形式進行合規(guī)有效性評價，考核結(jié)果應(yīng)用于當(dāng)年單位績效。在橫向管理方面，針對部門合規(guī)履職，在每年部門考核中設(shè)置負向關(guān)鍵合規(guī)考核項，直接與部門績效掛鉤，倒逼“三道防線”擔(dān)當(dāng)履職，踐行合規(guī)。
豐富合規(guī)舉措 促進合規(guī)管理
在資源方面，為三級單位及項目部配備必要的合規(guī)管理資源。選擇部分三級單位及項目部作為合規(guī)管理的示范點，以點帶面推動整體落實。要求三級單位及項目部必須加強與屬地合規(guī)資源的互動，借力強化合規(guī)指導(dǎo)。
在關(guān)聯(lián)方面，針對合規(guī)管理執(zhí)行中的問題和困難，對提出有效建議的員工給予獎勵。公示合規(guī)舉報郵箱、電話等，讓風(fēng)險揭露在萌芽，處置在初始。此外，在項目經(jīng)理任職考試、管理人員晉升考試中嵌入合規(guī)試題。
在支撐方面，聯(lián)動相關(guān)部門對轉(zhuǎn)包、違法分包、財稅、印章重點環(huán)節(jié)領(lǐng)域進行合規(guī)稽查與反哺；為持續(xù)提升合規(guī)風(fēng)險識別及應(yīng)對能力，已累計完成合規(guī)洞察報告90余份，及時堵塞管理漏洞。根據(jù)矛盾層級，通過兩個平臺及時解決業(yè)務(wù)與合規(guī)的邊界問題。在處理案件的同時，加強“以案促管、以管創(chuàng)效”，提升公司經(jīng)營管理水平和一線管理人員風(fēng)險防范意識。
在數(shù)智方面，目前，中建八局在業(yè)務(wù)的發(fā)起、流轉(zhuǎn)、審批、存檔等環(huán)節(jié)已實現(xiàn)不落地、全留痕，并已建立覆蓋采購管理、合同管理、案件管理、工期管理、知識產(chǎn)權(quán)管理等業(yè)務(wù)風(fēng)險的監(jiān)控、評估和預(yù)警系統(tǒng)。通過大數(shù)據(jù)分析手段識別異常、趨勢和潛在風(fēng)險指標(biāo)，提高合規(guī)管理的效率和精確度，為決策提供了科學(xué)依據(jù)。
做好文化培訓(xùn) 引導(dǎo)合規(guī)管理
首先，抓住關(guān)鍵少數(shù)，黨委中心組開展合規(guī)專題學(xué)習(xí)每年不少于4次；堅持合規(guī)直供，針對項目經(jīng)理進行任前合規(guī)考試和任后合規(guī)交底；其次，公司主要負責(zé)人簽發(fā)倡議書，針對全體員工，區(qū)分崗位，100%簽訂合規(guī)承諾書，將合規(guī)管理要求落實到崗到位；最后，打造“明矩守矩 知行知止”合規(guī)文化品牌，結(jié)合業(yè)務(wù)需求，持續(xù)開展了履約、用工、財稅等專項培訓(xùn)，以及合規(guī)辯論賽、知識競賽、合規(guī)宣誓等活動，共計6000余人次參與。
合規(guī)管理不是一朝一夕的工作，也不是哪個系統(tǒng)、哪個部門的工作，而是需要全員參與、長期堅持的工作，更是一個上下一致、協(xié)心同力的過程。因此，合規(guī)建設(shè)是只有起點沒有終點的，需要我們共同努力和不懈追求。
